公司现金管理规定范文3篇

　　制订企业支付结算要求，是因为加强支付结算，标准现金支付个人行为，避免各种各样不科学占有损害。下边是企业支付结算办法，热烈欢迎参考。

公司现金管理规定范文1

　　为加强支付结算，标准现金支付个人行为，依据我国《支付结算试行条例》，融合本企业实际情况，特制订本规章制度。

　　本管理制度适用总公司及隶属子公司、分公司。

　　一、应用现钱范畴

　　1、商品销售的运输费用、宣传费。

　　2、职工工资、奖励金、补贴、福利费用、治疗费和别的劳务报酬所得。

　　3、旅差费、培训费用、招待费。

　　4、驾驶员的车汽油费、高速过路费、过桥费、行车钱。

　　5、职工责任事故、日常生活艰难、紧急事件和临时性贷款。

　　6、中小型维修费用及需要的零配件等别的工费。

　　除以上现金支付外，出纳付款本人账款，超出应用现钱额度的一部分，理应以银行汇票付款。须经全额的现金支付的，经财务部门主管审核、老总准许。

　　二、货币资金

　　1、日常零星支出所需货币资金额度为5000元，超量一部分务必立即存进金融机构。

　　2、企业现钱务必储存在财务部门的保险箱内。

　　3、出纳到金融机构存、取现钱时，企业应安排车子或专职人员护卫。

　　4、薪水以授权委托金融机构每月按时派发到职工的银行卡。

　　三、现金结算

　　一切资产付款都须有完善的审核办理手续。

　　1、生产制造材料采购的资金开支，凭订货单、出入库单、买东西税票经 审核，财务部门审批，老总签名才可以付款。

　　2、企业员工(贷款人)因作业必须使用现钱，需填好“借支单”，经贷款人的直属机关领导干部签名，财务部门主管审批，企业上级领导准许签名后才可

　　借支，贷款额度超出 元，需经老总准许。超出还贷限期即转“应收账款”，在贷款人的当月薪水中扣减;如贷款人当月薪水不能扣还贷款的，则在下月薪水中再次扣减，依次类推，直到扣还所有贷款时止。(或如贷款人当月薪水不能扣还贷款的，则先后从隶属领导干部、企业上级领导、老总当月薪水中扣还贷款，随后再从下月起从贷款人的薪水扣归还隶属领导干部、企业上级领导、老总。)

　　3、日常零星支出凭费用报销单及企业认同的合理费用报销或领款凭据，由经办人签名，上级领导审核，财务部门审批，老总准许后付款。

　　4、旅差费付款依据企业差旅费报销制度执行。

　　5、招待费支出凭费用报销单、业务流程接待审批单、税票等，由经办人员签名，财务部门审批，老总准许后付款。销售人员的招待费按企业销售制度实行。

　　三、财务部职责

　　1、出纳理应不断完善现钱帐本，逐笔记述现钱收付款，每日核查应收款是不是相符合，每月核查账账、账实是不是相符合，保证日清月结。

　　2、财务主管应定时或不定时对出纳的货币资金开展排查、汇总，若有长度款，应查清缘故妥善处理。

　　3、禁止用不符财务管理制度的凭据代替货币资金(即白条抵库)。

　　4、禁止代别的企业收、付现金。

　　5、禁止虚报主要用途骗取现钱。

　　6、禁止运用银行帐户代别的个人和单位存进或转出现钱。

　　7、禁止将公司收益的资金以自己为名存进。

　　8、禁止保存帐外公款私存(即小金库)。

　　9、禁止从现钱净收入中立即付款账款(即坐支)。

企业支付结算要求范例2

　　第1章 条例

　　第1条 目地

　　为标准公司的支付结算，预防在支付结算中发生徇私舞弊、腐坏等个人行为，保证公司的现钱安全性，特制订本办法。

　　第2条 应用领域

　　本办法适用现钱额度管理方法、货币资金管理方法及其汇总监管。

　　第3条 支付结算标准

　　1.公司的支付结算依照应收款分离的标准，由职业财务出纳承担。

　　2.财务出纳与会计工作岗位不可以由同一人担任，财务出纳也不可兼任现钱凭据的填写及核查工作中。

　　第2章 现钱额度管理方法

　　第4条 公司按照规定创建现钱库存量额度管理制度，超出库存量额度的资金应立即存进金融机构。

　　第5条 公司应该依据《支付结算试行条例》的要求，融合本公司的实际情况，明确本公司的现钱支出范畴和现金结算额度。不属于现钱支出范畴或超出现钱支出额度的业务流程理应根据银行申请转帐清算。

　　第6条 财务部门要融合本公司的现金支付量及其与开户银行的间距有效核准现钱的库存量额度。

　　第7条 现钱的库存量额度以不超过2～3个工作中日的支出额为限，实际金额由财务部门向举办金融机构提交申请，举办金融机构核准。

　　第8条 核准后的现钱库存量额度，财务出纳务必严格执行。假如出现意外损害，超额度一部分的现钱损害由财务出纳担负承担责任。

　　第9条 必须提升或降低资金的库存量额度时，应声明原因，经财务人员、财务部门主管、经理审核后，向举办金融机构提交申请，由举办金融机构再次核准。

　　第10条 库存量的现钱禁止超出金融机构要求的额度，超出额度要当日送存金融机构。如因特别缘故须经停留超量现钱留宿的(如待派发的奖励金等)，务必经有关领导准许即可，并搞好管理工作中。

　　第3章 现钱存放

　　第11条 现钱存放的责任者为财务出纳。出纳应由聪明能干、工作主动性强、业务流程娴熟的财务人员出任。持续出任出纳岗位一般不能超过5年。

　　第12条 超出库存量额度之外的资金应由财务出纳在下班了前送存金融机构。公司的现钱不可以自己为名存进金融机构。银行一旦发觉公款私存，可以对有关公司惩处处罚;情节恶劣的，可以冻洁企业现金结算。

　　第13条 为加强对现钱的管理方法，除运行时间必须的少许备付金可放到财务出纳的抽屉柜内，其他则应放进财务出纳专用型的保险箱内，不可随便储放。保险箱应储存于牢固好用、防水、防潮、自然通风良好的屋子，房间应该有铁栅栏、防撬门。

　　第14条 额度内的现钱当日核查清晰后，一律放到保险箱内，不可放到办公室桌子内留宿。保险柜密码由财务出纳自身存放，并严苛信息保密，不可向别人泄漏，防止为别人所运用。财务出纳激发职位，新财务出纳应拆换并应用新的登陆密码。

　　第15条 保险箱锁匙、登陆密码遗失或出现问题时，应该马上请示领导干部解决，不可随便请人维修或机电维修锁匙。

　　第16条 钞票和铸币，应推行归类存放。财务出纳对库存量票币各自依照钞票的面值额度和铸币的币面金额，及其整数金额(即大数)和零数(即小数)归类存放。

　　第17条 现钱应齐整储放，保持干净。如因湿冷发霉、生虫等因素而产生损害的，由财务出纳承担。

　　第18条 财务出纳向金融机构获取现钱，理应填好“现钱获取单”，并注明主要用途和额度，由财务部门负责人审批后获取。

　　第4章 现钱汇总与监管

　　第19条 财务出纳要每日核对库存量的现钱，备案现钱日做账，保证按日清除、按月付款、账账相符、账实相符。

　　1.按日清除，是强调纳解决当日的资金工作开展清除，所有备案日做账，长出货币资金的账面净值，并与货币资金的现场汇总数开展核查，以确定账实是不是相符合。

　　2.按日清除的具体工作职责如下所示。

　　(1)清除各种各样现钱收付款凭据，查验报关单证是不是相符合，并查验每一张报关单证是不是已经盖齐“收讫”、“付讫”的戳记。

　　(2)备案和清除现钱日做账。

　　(3)现钱汇总。

　　(4)查验现钱是不是超出要求的库存量额度。

　　第20条 每月财务会计付款日后，财务出纳应立即与承担账务处理的别的财务人员就“现钱日做账”和“现钱明细帐”开展核查，并编写“现钱核查记录卡”，由财务部门主管、财务出纳、财务会计三方签名，以保证账账相符。

　　第21条 财务出纳有责任相互配合财务部门主管或别的稽查员经常性地抽样检查“现钱汇总”工作中，并保证抽样检查现钱并没有差别。

　　第22条 财务部门主管、资产负责人应按时监管汇总现钱，保证账账相符、账实相符。发觉短款或短装的，应立即查证缘故，按照规定流程审批解决。因财务出纳本身义务导致的现钱紧缺，财务出纳负全额的承担责任;导致严重损失的，还应单位受贿罪责任者的法律依据。

　　第23条 财务部门主管、资产负责人应十分重视支付结算工作中，对现钱收入支出开展严谨审批，经常性开展现场汇总。对支付结算中产生的问题明确提出改善意见，报领导领导干部审批后执行。

　　第5章 附录

　　第24条 本办法由财务部门会与公司别的相关部门表述。

　　第25条 本办法自 年 月 日起逐渐执行。

企业支付结算要求范例3

　　第一条、 现钱的扣除范畴

　　(一) 本人购买公司的物件或接收劳务公司;

　　(二) 本人还贷、赔偿费、处罚及备付金退还款;

　　(三) 没法申请办理转帐的销售额;

　　(四) 不够转帐起始点的小额贷款收益;

　　(五) 别的务必扣除现钱的事项。

　　第二条、 现钱的运用范畴

　　(一) 员工工资、奖励金、补贴;

　　(二) 各种各样劳保用品、福利费用及其对员工本人的收益性支出;

　　(三) 付款公司外界本人的劳务报酬;

　　(四) 向本人回收农副食品的工程款;

　　(五) 外出工作人员必需随身带的旅差费;

　　(六) 单据清算起始点(1000元)下列的零星开支;

　　(七) 向公司股东付款收益;

　　(八) 按照规定容许应用现钱的收益性支出。

　　第三条、 货币资金的额度

　　(一) 财务部要融合现金支付量和与开户银行的间距有效核准货币资金额度。

　　(二) 库存量额度以不超过二天的支出额为限，实际金额由财务部门向举办金融机构提交申请举办金融机构核准。

　　(三) 核定后的货币资金额度，出纳务必严格执行，若出现意外损害，超额度一部分的现钱损害由出纳担负承担责任。

　　(四) 必须提升或降低货币资金额度的，应声明原因，请举办金融机构再次核准。

　　第四条、 现钱收支的要求

　　(一) 现钱收付款应该始终坚持收有凭、付有据、阻塞因为现钱收入支出不清、办理手续不全而发生的一切系统漏洞。

　　(二) 财务部的财务出纳职责具备行业垄断。除财务部或受财务部门授权委托外，一切企业或本人都不可意味着企业接纳现钱或与其它企业申请办理结算业务。

　　(三) 出纳在扣除现钱时，应细心审批收款凭证据的各种具体内容，收付款时坚持不懈唱收唱付，当众点清;应用心辨别纸币的真假，避免伪钞和错收。若产生误收伪钞或短装，由出纳担负一切损害。

　　(四) 现钱收讫准确无误后，要在收款收据上加盖现钱收讫章和出纳本人章，并立即编写会计记账凭证。

　　(五) 针对需现金支付的业务流程，财务人员务必核查现金结算的合规性与合理化，针对不符合要求或超过现钱应用标准的付款业务流程，财务人员不可申请办理。

　　(六) 办理现钱支付时，财务人员应仔细核查会计原始凭证的真实度与准确性，核查是不是合乎企业规范的审签办理手续，审批没有问题后填写现钱付款凭证。

　　(七) 财务出纳工作人员需要依据审批准确无误、审核办理手续齐备的付款凭证现金支付，并规定经办人员员工在付款凭证上签好自己的名义。

　　(八) 现金支付后，出纳要在付款凭证上加盖现钱付讫章和出纳本人章，并妥善处理相关帐务。

　　(九) 禁止以京东白条抵充货币资金。现钱收入支出要保证日清月结，不可跨期、跨月解决帐务。

　　(十) 每日收益的现钱，应按时全额送存金融机构，不可坐支。

　　(十一)一切单位和本人，都不可以任何借口公款私存私借，本人因公贷款，按《员工贷款管理制度》要求申请办理。

　　(十二)财务出纳工作人员因特别因素无法立即做好本职工作时，务必由财务部门领导干部特定专职人员代办公司相关业务流程，不可擅自授权委托。

　　(十三)货币性财务出纳代办现钱时，要立即备案“现钱收付款账款工作交接簿”申请办理移交办理手续，“现钱收付款账款工作交接簿”要同现钱日做账一起存放存档。

　　(十四)禁止财务人员将公款私存携至自身家里储放存放。

　　(十五)因工作必须，在公司外界扣除很多现钱的，应立即向企业财务部门和企业主管报告，并妥善处理，所有人不能随便带到。不然，产生损害由责任者赔付。

　　(十六)因购置地址不确定性、交通不方便、金融机构清算不方便，且生产运营急缺或特殊情况务必应用超大金额红包的，由应用单位向财务部门提交申请，经财务主管及经理允许后，准许现金支付。

　　(十七)会计科长应按时监盘货币资金，保证账账相符，账实相符。发觉溢余或紧缺，立即查证缘故，按照规定流程审批解决。因为出纳本身义务导致的现钱紧缺，出纳负全额的承担责任，导致严重损失的，应单位受贿罪责任者的法律依据。

　　第五条、 现钱的存放

　　(一) 现钱存放的责任者为出纳。出纳员应由聪明能干、工作主动性强、业务流程娴熟的财务人员出任，持续出任出纳岗位一般不能超过五年。

　　(二) 现钱的存放要有相对的管理对策，保险箱应储存于牢固好用、防水、防潮、自然通风良好的屋子，房间应该有铁栅栏、防撬门。

　　(三) 保险箱锁匙由会计工作人员存放，不可交给别人托管，并随时随地旋转密码器。

　　(四) 出纳工作中变化时，应拆换保险柜密码。保险箱锁匙、登陆密码遗失或出现常见故障，应该马上请示领导干部解决，不可随便请人维修或机电维修锁匙。

　　(五) 货币资金应齐整储放，保持干净，如因湿冷发霉、生虫等问题产生损害的，由会计工作人员承担。

　　(六) 现钱之外的物件，如商业票据、所得税专票等，如需放置在保险箱内，应申请办理存放工作交接办理手续。

　　(七) 出纳到金融机构存储现钱，须有保安人员护卫，并分配接送车。

　　第六条、 别的

　　(一) 本规章制度由财务部门制订、表述和改动。

　　(二) 本规章制度自施行之日起实施。